内控制度作为各项工作的基本依据和行为准绳，在央行履职过程中一直发挥着极其重要的作用。人民银行机构改革后，面临着人员身份、内设机构、主要职责等重大调整，原有的制度难以适应机构改革后的履职需求，晋中市分行认真做好“四个结合”，在完善内控机制、提高履职能力上下功夫。
结合审计工作重点，积累制度收集新经验。在山西省分行内审处指导帮助下，晋中市分行通过国务院各部委公开网站，主动收集梳理人社部、最高法、审计署等部委近年来新增的且与人民银行或企事业单位相关的制度，为机构改革后分行制度建设提供参考和借鉴；借助总行内审综合业务系统、互联网等平台，同时联动业务部门，收集近年来总行、省分行各业务条线新出台的制度文件，确保制度的全面性、有效性。
2024年，人行晋中市分行内审科充分发挥制度优势，统筹各方力量，初步建立涵盖国务院各部委、总行、省分行三个层级的内控制度电子资料库，方便分行各职能部门更加科学、高效履职。结合营管部区域特色，探索业务授权新模式。以开展内部控制和业务流程再造专项审计调查为契机，对县支行改革后，分行12个被审计部门业务流程再造、制度机制完善等情况进行梳理汇总。结合机构改革后晋中市保留两个县域派出机构的实际情况，按照业务宣传、监督检查、统计报表三个业务类别，向业务部门发出审计调查表，掌握了解地市分行可授权营管部开展的业务事项情况。
人行晋中市分行统筹谋划、深入研讨，组织分行机关11个对外履职部门，以保障县域金融服务与管理质效、支持县域经济高质量发展为目标，最终研究确立了授权县营业管理部对外履职工作职责，共29大类业务65项授权事项，形成金融服务与管理市县一体化工作模式。目前此工作模式已安排部署进入试运行阶段，下一步将边运行、边完善，切实缓解业务上收后地市分行金融服务和监管压力，同时提高县域营管部的履职效能，支持县域经济高质量发展。结合三定方案精神，强化制度建设新抓手。人民银行分支机构三定方案陆续出台后，晋中市分行把准职责定位、积极探索完善制度建设，确保机构改革后制度顺利衔接。
一方面对照原有制度，参考借鉴上级行的制度规定，改革不适应实践发展要求的体制机制，另一方面通过建章立制，构建新的体制机制，避免“制度缺位”，实现制度存量的优化与制度增量的创新。内审科在收集、梳理业务流程再造相关制度的基础上，进一步拓宽范围，收集晋中市分行机关18个内设部门及2个营管部机构改革后内控制度的“废改立”情况，初步摸清底数，为2025年制度建设奠定基础。经统计，截至2024年12月中旬，晋中市分行共废止制度26个、修订制度27个、新建制度25个。
2025年人行晋中市分行将通过“梳理完善制度、宣贯学习制度、落实执行制度、监督评估制度”四阶段闭环管理，切实增强全辖内控管理水平。结合分行履职实践，构建同级监督新机制。立足机构改革后同级监督为主的履职环境，围绕分行党委“构建‘一核两驱’机制，实现履职‘五化’目标”的工作理念，制定强化内部审计监督的工作机制，切实做好内控制度落实监督、审计整改监督、“纪审联动”协同监督，从制度层面防范履职风险；认真落实总行、省分行“对标看齐”专项活动精神，细化制定了七项具体举措。
结合2022年以人行来晋中市分行接受上级行全面从严治党检查、巡察、审计等内外部检查情况，初步对办公室、人事科、会计财务科等12个内设部门及两个营管部建立了业务基础档案库，内容涵盖上级行考核情况、业务开展情况、制度建立情况、内外部监督检查发现的问题整改情况四大类内容，对内设部门定制“业务画像”，为制定审计计划、明确监督重点、推动整改落实提供基本信息。（王敏、白璐）
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